為什麽需要退稅方案？

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1. 指定保誠自願醫保計劃保障因計劃而異，詳情請參閲有關計劃之產品冊子及保單文件。
2. 每名香港納稅人於每個課稅年度薪俸稅及個人入息稅為合資格延期年金保單繳交之保費及強積金可扣稅自願性供款(TVC)作稅務扣減的上限總額為HK$60,000，而HK$120,000扣除總額可於已婚夫婦之間分配，惟二人均需為香港納稅人，及每名納稅人各自所申請的扣除額不可超過個人上限。HK$8,000則為就自願醫保計劃下認可產品的每名受保人之稅務扣減上限。以每名受保人之稅務扣減金額計算，個人扣稅額可高達HK$68,000。已婚夫婦二人可節省的 HK$23,120之稅款說明是計算自 (HK$68000 x 2) x 17%，個人扣稅額17％為現時累進稅率的最高稅率。但請注意以上說明只作參考，實際可節省的稅款可有不同，例如視乎你的個人狀況、應課稅入息、適用之稅率、可享之免稅額、TVC及合資格延期年金保費的合計金額、自願醫保計劃下認可產品的每名受保人之稅務扣減金額，因此任何納稅人使用最高可扣稅金額不一定同樣享有相同的HK$23,120可節省稅款金額。以上數字只作參考之用。即使成功投保上述之合資格扣稅產品，亦不代表您符合資格就該計劃已繳付的保費享有稅務扣減。有關此計劃的稅務扣減詳情，請聯絡稅務局。我們無法為您提供任何稅務建議。如有疑問，應尋求專業意見。客戶必須符合香港特別行政區稅務局《稅務條例》規定之所有資格要求，方可申領有關稅務扣減。
3. 推廣期由2026年1月1日至3月31日。受條款及細則約束。
4. 有關回贈詳情，請參閱保誠人壽保險計劃 - 自願醫保及醫療計劃推廣之條款及細則。
5. 計算只供參考。300法則源於1998年的「4%法則」，並用於估算退休後所需的退休金額，以每年生活開支除以4% (假設每年投資回報為4%並以此作每年退休開支)。例如，如果退休後的每月生活開支為$30,000，只需將$30,000乘以12個月除以4%，便得出$9,000,000 (即$30,000 x 300倍)。資料來源: Philip L.Cooley, Carl M. Hubbard, and Daniel T. Walz (1998), Retirement Spending: Choosing a Sustainable Withdrawal Rate. The Journal of the American Association of Individual Investors, 1998年2月版。
6. 資料來源：根據2020年8月31日強制性公積金管理局收費比較平台 mpfmpfa.org.hk，以每個強積金計劃的成分基金數目計算。
7. 受該強積金計劃的規定約束。TVC 帳戶結餘須保存至65歲 (除符合法例訂明之特定情況外) 方可提取。
8. 請參閲《參加/拒絕參加申請表格》及《銀行服務收費一覽表》之總結餘定義
9. 「保誠」: 保誠保險有限公司（保誠集團成員）
10. 「渣打」: 渣打銀行（香港）有限公司
11. 「宏利」: 宏利人壽保險（國際）有限公司（於百慕達註冊成立之有限責任公司）
12. 保費回贈金額將分為四期存入合資格保單的保費儲蓄戶口中 (第1期: 7%保費回贈; 第2期: 7%保費回贈; 第3期: 7%保費回贈; 第4期: 7%保費回贈)。有關回贈詳情，請參閱保誠人壽保險計劃保誠「雋逸人生」延期年金計劃推廣之條款及細則6。